En una palabra, la respuesta es: NO.
Si resides en Canada, seguro ya habrás visto en muchos medios que la fecha tope es el 1ro de marzo. Si es así, ¿Por qué digo que esto no es cierto?
Puedes contribuir a tu RRSP (Registered Retirement Savings Plan, o REER en francés) cualquier día del año. Lo que sucede el 1ro de marzo es que vence el término para hacer contribuciones que puedes deducir de tu ingreso bruto para la declaración de impuestos (tax return) del 2012.
¿Que pasa si no puedo contribuir a mi RRSP antes del 1ro de marzo?
No pasa nada. Puedes contribuir cuando te sea posible, solo que no podrás deducir tu contribución de tu ingreso del año 2012.
¿Es cierto que si no contribuyo antes del 1ro de marzo pierdo la deducción de impuestos para siempre?
Falso. La mayoría de la gente pide la deducción en la primera oportunidad posible luego de contribuir al RRSP. Sin embargo, el CRA (Canada Revenue Agency) permite hacer la solicitud de la deducción en cualquier año posterior a la contribución. De hecho, esto es preferible si no se tiene un ingreso muy alto, porque la deducción es más pequeña (los impuestos son más bajos).
¿Tengo que saber como invertir el dinero contribuido antes del 1ro de marzo también?
No. Si tienes un RRSP que permite especificar diferentes alternativas de inversión (fondos mutuales, acciones, bonos u otros) no tienes que invertir en activos específicos antes del 1ro de marzo para obtener la deducción. Basta que hagas la contribución a la cuenta.
Me llamaron de mi banco para ofrecerme un préstamo para contribuir al RRSP. ¿Debo tomarlo?
Depende. En algunos casos puede ser una buena idea, pero si cualquiera de las siguientes aplica en tu caso posiblemente quieras evitarlo:
- Me voy a gastar el reembolso: la idea de contribuir al RRSP es obtener un reembolso que luego puedas reinvertir de alguna forma, bien sea en el mismo RRSP, un TFSA (Tax Free Savings Account), pagar deudas (como el préstamo que el banco te dio) u otros usos productivos del dinero. Por cierto, en casi ningún caso, tomarme unas “merecidas vacaciones” aplica como uso productivo 🙂
- Me va a tomar más de 1 año en pagar el préstamo: no tiene mucho sentido tomar más de 1 año en pagar la deuda, porque terminas pagando más intereses pero también porque no quierares incurrir en la siguiente deuda para contribuir el próximo año y aún no haber terminado de pagar lo que debes de este.
- No tengo mucha capacidad en el RRSP (contribution room): si sólo tienes espacio para contribuir una cantidad pequeña, quizás no valga la pena pedir un préstamo.
¿Cómo se cuánto puedo contribuir al RRSP?
Tú limite de contribución viene dado por tu declaración del año anterior, después de la cual debes haber recibido un “Notice of assessment” del CRA especificando cuanto puedes contribuir. Si eres nuevo residente canadiense, recuerda que no puedes contribuir a un RRSP hasta que hayas realizado la primera declaración y hayas recibido tu notificación.
¿Debería contribuir al TFSA en lugar del RRSP?
Esto es una pregunta que muchos expertos aún discuten. Sin embargo, a pesar de que un TFSA no ofrece un reembolso, sí ofrece más flexibilidad para contribuir y retirar el dinero. Por ejemplo, una vez que haces un retiro del RRSP, pierdes la capacidad de re-contribuir esa cantidad (con algunas excepciones), mientras que con el TFSA puedes re-contribuir con muchas menos restricciones.
¿Tienes alguna otra pregunta? ¿Piensas contribuir antes de la fecha límite?